Eine junge Frau und ein junger Mann von oben fotografiert sitzen auf Holzmöbeln und trinken Kaffee.
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© miodrag ignjatovic via Getty Images / iStockphoto

Gemeinschaftsdepot: Vorteile, Risiken und Tipps

Key Takeaways
  • Ein Gemeinschaftsdepot ist ein Wertpapierdepot mit 2 Inhabern.
  • Ein Gemeinschaftsdepot dient dem gemeinsamen Vermögensaufbau.
  • Du kannst dein Einzeldepot einfach in ein Gemeinschaftsdepot umwandeln.
  • Achte aber darauf, dass bei einem Depotübertrag Schenkungssteuer anfallen kann.

Was ist ein Gemeinschaftsdepot?

Ein Gemeinschaftsdepot ist ein Wertpapierdepot mit zwei Inhabern. Die am weitesten verbreitete Form eines Gemeinschaftsdepots ist das Oder-Depot. Das bedeutet, dass – sofern nichts anderes vertraglich festgelegt – beide Inhaber gleichermaßen entscheidungsberechtigt sind. Beide können also frei über die enthaltenen Wertpapiere des Depots verfügen, ohne den zweiten Inhaber zu konsultieren.

Einen seltenen Sonderfall stellt das Und-Depot dar. Dabei muss jede Order von beiden Inhabern zugleich bestätigt werden. Damit ist ein besonderer Aufwand verbunden, sodass diese Depotform in der Praxis selten verwendet wird.

Bei comdirect als Direktbank steht, wie bei den meisten Banken, nur das Oder-Depot zur Verfügung.

Was sind die Vorteile gegenüber Einzeldepots?

Gemeinschaftsdepots haben den Vorteil, dass beide Inhaber für den jeweils anderen einspringen können, um Entscheidungen zu treffen. Wenn 2 Partner ohnehin ein gemeinsames Vermögen verwalten, ist ein Gemeinschaftsdepot ein logischer Schritt.

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Allerdings ist auch bei der gemeinsamen Vermögensverwaltung Vorsicht geboten, wenn die Partner nicht die Freibeträge bei der Schenkungssteuer überschreiten und sich gleichzeitig für den Erbfall gut aufstellen wollen. Der Freibetrag liegt für Eheleute (500.000 Euro in 10 Jahren) ungleich höher als für nicht verheiratete Paare (20.000 Euro in 10 Jahren). Deshalb ist bei nicht verheirateten Paaren besondere Vorsicht geboten. In vielen Fällen sind hier getrennte Depots mit Vollmachten die bessere Alternative.

Wie kann ich ein Einzeldepot in Gemeinschaftsdepot umwandeln und umgekehrt?

Die reine Umwandlung eines Depots ist ein relativ unkomplizierter Vorgang, den du bei der comdirect einfach über das Depotwechsel-Portal abwickelst. Der Vorgang kann etwa 2 Wochen in Anspruch nehmen bzw. bis zu 6 Wochen, wenn es sich um ein ausländisches Depot handelt.

Komplexer ist ein Depotübertrag allerdings aus steuerlicher Sicht. Denn die Umwandlung eines Gemeinschaftsdepots in ein Einzeldepot kann als hälftige Schenkung eines Inhabers an den Inhaber des Einzeldepots gelten. Umgekehrt kann die Umwandlung eines Einzeldepots in ein Gemeinschaftsdepot als hälftige Schenkung an den neuen Teilhaber gelten. Dies solltest du bei einem Depotübertrag beachten, da sonst schnell die Schenkungssteuer fällig werden kann.

Weitere Informationen zur Umwandlung eines Wertpapierdepots findest du im comdirect Magazin Artikel zum Depotübertrag.

Ein schriftlicher Depotvertrag zur Klärung der Eigentumslage

Prinzipiell wird bei einem Gemeinschaftsdepot davon ausgegangen, dass der Wert des Depots zu gleichen Teilen beiden Inhabern gehört. So werden Gemeinschaftsdepots auch aus Sicht des Finanzamts behandelt. Problematisch wird das aber oft, wenn einer der Inhaber stirbt und Dritte als Erben vorgesehen sind. Dann streiten sich oftmals die Beteiligten darüber, welcher Inhaber welchen Anteil in das Gemeinschaftsdepot eingebracht hat und wem dementsprechend welcher Anteil gehört.

Um solche Streitigkeiten zu vermeiden und steuerliche Klarheit zu schaffen, können die Inhaber einen schriftlichen Depotvertrag vereinbaren. Darin kann genau festgelegt werden, welcher Anteil des Vermögens zu wessen Eigentum gehört. Dieser Vertrag wird allerdings unabhängig von der betreffenden Bank abgeschlossen und gilt zwischen den Depotinhabern als Privatpersonen.

Nicht notwendig sind solche Vorkehrungen, wenn du stets darauf achtest, zu gleichen Teilen in das Depot einzuzahlen und Auszahlungen nur auf ein Gemeinschaftskonto zuzulassen. So kommt es niemals zu einer Schenkung und die Eigentumslage bleibt klar.

Die Alternative: Einzeldepot mit Vollmacht

Alternativ zu einem Gemeinschaftsdepot können Sie auch Vollmachten für Ihr Einzeldepot verwenden. Bei einer Depotvollmacht bleibt das Eigentum vollständig beim Depotinhaber. Der Bevollmächtigte ist lediglich befugt, das Depot im Sinne des Eigentümers zu verwalten. Auf keinen Fall ist ein Bevollmächtigter befugt, Werte aus dem Depot ohne Absprache mit dem Eigentümer in seinen Besitz zu bringen.

Eine Depotvollmacht reicht also aus, um gemeinschaftlich ein Depot zu verwalten. Allerdings ist eine Vollmacht keine gleichberechtigte Teilhaberschaft und im Erbfall bedeutet eine Vollmacht keinen Anspruch auf einen Anteil des Depotvermögens.

Icon EC-Karte

Du kannst bei comdirect für ein Einzeldepot oder ein Gemeinschaftsdepot bis zu 5 Vollmachten ausstellen. Es können also bis zu 7 Personen Zugriff auf ein Gemeinschaftsdepot erhalten.

Trennung, Scheidung oder Todesfall: Was passiert mit dem Gemeinschaftsdepot?

Wenn es keinen schriftlichen Depotvertrag gibt, dann gehört ein Depot zu gleichen Teilen den beiden Inhabern. Im Fall einer Trennung oder einer Scheidung ändert sich daran nichts, allerdings gelten nach einer Scheidung andere Freibeträge. Falls ein Gemeinschaftsdepot nicht gleichmäßig aufgelöst wird, musst du dabei also unbedingt auf die Freibeträge für Nichtverwandte achten, denn diese liegen deutlich niedriger.

Die Freibeträge bei der Schenkungssteuer nach Verwandtschaftsverhältnissen:

Die Freibeträge bei der Schenkungssteuer nach Verwandtschaftsverhältnissen.

Im Erbfall wird der Anteil des verstorbenen Inhabers entsprechend den gesetzlichen Vorgaben und dem Testament behandelt. Der zweite Inhaber hat kein Vorrecht auf das Erbe des Anteils am Gemeinschaftsdepots. In solchen Fällen kommt es oft zu Streitigkeiten, wenn kein schriftlicher Depotvertrag existiert und einer der Inhaber deutlich mehr in das Depot eingezahlt hat als der andere. Abhilfe schafft hier ein schriftlicher Depotvertrag.

Wenn du noch Fragen zu den Themen Anlegen und Investieren hast, kannst du gerne unsere Kundenbetreuer kontaktieren – per Telefon unter 04106 – 708 25 00 oder über unser Kontaktformular. Unsere Kundenbetreuer stehen von Montag bis Freitag von 8–18 Uhr für dich zur Verfügung

1 Nach 3 Jahren bleibt die Depotführung kostenlos, wenn du mindestens 2 Trades pro Quartal tätigst, ein Girokonto bei comdirect führst oder regelmäßig in einen Wertpapiersparplan einzahlst (mindestens 1 Ausführung pro Quartal).

2 An deutschen Börsenplätzen sowie im außerbörslichen Handel (außer Eurex, CFD-Handel und Aktien-Neuemissionen). Ggf. anfallende fremde Kosten und börsenplatzabhängige Entgelte sowie Telefon-, Fax- und Briefzuschläge für die Ordererteilung werden zusätzlich berechnet. Nach Ablauf des Vergünstigungszeitraumes von 12 Monaten handelst du ab 9,90 Euro pro Trade. Diese Konditionen gelten nur für comdirect Depotneukunden. Depotneukunde ist, wer in den letzten 6 Monaten noch kein Depot bei comdirect – einer Marke der Commerzbank AG – geführt hat. comdirect behält sich vor, dieses Angebot jederzeit zu modifizieren, zu verlängern oder zu beenden.

Die steuerliche Behandlung hängt von den persönlichen Verhältnissen des jeweiligen Kunden ab. Die Rechtsgrundlagen für die Besteuerung von Kapitaleinkünften können sich ändern. Die Commerzbank AG übernimmt keine Gewähr für die Richtigkeit, Vollständigkeit und Aktualität der bereitgestellten Informationen auf dem Gebiet des Steuerrechtes. Die zur Verfügung gestellten Informationen ersetzen keine persönliche Steuer- oder Rechtsberatung.

Auswirkung von Inflation: Grundsätzlich beeinflusst die Entwicklung der Inflationsrate deinen Anlageerfolg. Ein daraus resultierender Kaufkraftverlust betrifft sowohl die erzielten Erträge als auch dein investiertes Kapital.

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